Situation comptable
Le module Situation comptable permet de sécuriser et faciliter les travaux d'arrêté comptable.
Il permet notamment
- L'anticipation de certaines tâches :
- Saisie de dates de situation sur les flux comptables et commerciaux (période d'application des charges et produits liés)
- Obligation ou interdiction de saisie des dates de situation en fonction des comptes comptables concernés.
- Modification des dates de situation.
- L'automatisation du suivi des FAE, AAE, FAR et AAR liés aux flux commerciaux
- Suivi par le système des réceptions et expéditions non facturées.
- Suivi par le système des dates de facturation des réceptions et expéditions.
- Génération automatique des écritures de situation
- Calcul automatique, au prorata temporis, CCA et PCA en fonction des dates de situation renseignées.
- Identification et valorisation automatique des réceptions et expéditions non facturées.
- Identification et valorisation des engagements reçus et donnés sur la base des documents commerciaux.
- Calcul automatique de la TVA liées aux provisions.
- Transmission de l'analytique des flux d'origine, aux écritures de situation.
- Possibilité d'ignorer certaines écritures de situation proposée par le système.
- Comptabilisation et contrepassation automatique des écritures de situation.
Provisions sur charges et produits afférants à des périodes longues
Le module permet de proposer automatiquement des provisions concernant les produits et charges qui concernent des périodes longues. Typiquement, les charges de loyer reçues en début d'année peuvent donc être provisionnées à chaque arrété comptable afin qu'ils impactent les périodes concernées.
Exemple:
Une facture d'achat de 300 Euros est comptabilisée le 20/02/2050. Cette facture concerne la période du 01/01/2050 au 31/03/2050.
La période est de 91 jours calendaires.
Si une situation est calculée au 31/01/2050, le système calculera une FAR d'un montant de 102,20 Euros (31/91, il y a 31 jours entre le 01/01/2050 et le 31/01/2050). Si une situation est calculée au 28/02/2050, le système calculera un CCA d'un montant de 102,20 Euros (31/91, il y a 31 jours entre le 28/02/2050 et le 31/03/2050)
Provisions sur documents "non parvenus" ou "à émettre"
Le module permet de proposer automatiquement des provisions concernant les documents non-parvenues ou non-émis. Pour cela, le module se base sur les documents commerciaux de commandes et de retour, en achat comme en vente. Le calcul de la provision s'effectue "à date" : le module peut reconstituer une situation à une date antérieur en se basant sur les dates de comptabilisation des divers flux. Il n'est donc pas nécessaire de bloquer les comptabilisations de factures afin que le calcul soit juste.
Exemple:
Une commande d'achat est réceptionnée, mais la facture du fournisseur n'a pas été comptabilisée à la date d'arrété comptable. Le système calcul une facture non-parvenue, valorisée au montant de la réception enregistrée.
Voir aussi
Paramétrer le module Situation comptable
Gestion des dates de situation
Réaliser une situation comptable
Utilisation de Business Central